个人养老金制度来了！缴费上限12000元，可购买金融产品

北京日报客户端 | 记者 代丽丽

今天上午，个人国务院办公厅发布《关于推动个人养老金发展的养老意见》，明确在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的金制劳动者，可以参加个人养老金制度。度缴参加人每年缴纳个人养老金的费上上限为12000元。

个人养老金由政府政策支持、限元个人自愿参加、可购市场化运营，买金与基本养老保险、融产企业（职业）年金相衔接，个人实现养老保险补充功能，养老协调发展其他个人商业养老金融业务，金制健全多层次、度缴多支柱养老保险体系。费上

基本养老保险参保者可参加个人养老金

在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的限元劳动者，可以参加个人养老金制度。

个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累。参加人通过个人养老金信息管理服务平台，建立个人养老金账户。个人养老金账户是参加个人养老金制度、享受税收优惠政策的基础。

可用个人养老金购买金融产品

参加人可以用缴纳的个人养老金在符合规定的金融机构或者其依法合规委托的销售渠道购买金融产品，并承担相应的风险。参加人应当指定或者开立一个本人唯一的个人养老金资金账户，用于个人养老金缴费、归集收益、支付和缴纳。个人养老金资金账户可以由参加人在符合规定的商业银行指定或者开立，也可以通过其他符合规定的金融产品销售机构指定。个人养老金资金账户实行封闭运行，其权益归参加人所有，除另有规定外不得提前支取。

参加人变更个人养老金资金账户开户银行时，应当经信息平台核验后，将原个人养老金资金账户内的资金转移至新的个人养老金资金账户并注销原资金账户。

参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元。人力资源社会保障部、财政部根据经济社会发展水平和多层次、多支柱养老保险体系发展情况等因素适时调整缴费上限。

国家制定税收优惠政策，鼓励符合条件的人员参加个人养老金制度并依规领取个人养老金。

个人养老金资金账户资金用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的满足不同投资者偏好的金融产品，参加人可自主选择。参与个人养老金运行的金融机构和金融产品由相关金融监管部门确定，并通过信息平台和金融行业平台向社会发布。

达到条件可按月、分次或一次性领取个人养老金

参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，或者具有其他符合国家规定的情形，经信息平台核验领取条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，领取方式一经确定不得更改。领取时，应将个人养老金由个人养老金资金账户转入本人社会保障卡银行账户。

参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。

人力资源社会保障部、财政部将加强指导和协调，结合实际分步实施，选择部分城市先试行1年，再逐步推开。